공개 교육
목록 비환급 서식으로 보는 법인결산 및 세무조정 실무
과정 개요 법인결산 시 주의하여야 할 계정과목을 이해하여 재무제표상 유용성(유동비율, 부채비율)을 높이고자 한다. 신고 서식을 통하여 세무조정을 종합적으로 이해함으로써 법인세 신고를 원할히 수행할 수 있다. 세액공제감면에 대해 이해하고, 사후관리를 숙지하여 법인세를 절감할 수 있는 효과를 볼 수 있다.
  • 강 사 세무사 윤지영 프로필
  • 교육일시 01.30(월)~01.31(화) 09:00~18:00   /  2일 (총 16시간)
  • 수강료 420,000(교재비 포함)
  • 교육장소 조세통람 본사 약도보기
  • 교 재 -
  • 모집인원 50
  • 접수기간 교육시작 2일전까지
  • 고용보험 비환급
과정소개

학습목표

법인결산 시 주의하여야 할 계정과목을 이해하여 재무제표상 유용성(유동비율, 부채비율)을 높이고자 한다.
신고 서식을 통하여 세무조정을 종합적으로 이해함으로써 법인세 신고를 원할히 수행할 수 있다.
세액공제감면에 대해 이해하고, 사후관리를 숙지하여 법인세를 절감할 수 있는 효과를 볼 수 있다.

 

 

학습특징

법인결산에 대한 이해 : 결산 시 재무제표에 대한 재무적 비율 분석을 통한 리스크 헷지
세무조정에 대한 이해 : 신고 서식을 통한 세무조정 완벽 이해
세액공제감면에 대한 이해 : 세액공제감면의 요건 및 사후관리를 숙지하여 법인세 절감효과 

 

 

학습대상

법인의 경리, 회계, 세무 담당 실무자 및 결산업무 담당자
법인세에 대한 세무 기초지식을 갖춘자
법인의 결산 및 세무조정에 대한 실무 지식을 필요로 하는자

 

 

학습내용

 

구분

단원명

교육 내용

1일차

∙세무조정 사전준비

∙중소기업 검토

∙매출액, 인건비 세무조정

∙재무상태표, 손익계산서 등 결산서

∙전기 세무조정계산서

∙중소기업기준검토표

∙수입금액조정명세서

∙조정후수입금액명세서

∙근로소득지급명세 등

∙세무조정

(재고자산, 판매관리비,

감가상각비, 업무용승용차)

∙선급비용명세서

∙(재고자산/유가증권)평가조정명세서

∙세금과공과금 명세서

∙접대비조정명세서(갑)(을)

∙업무용승용차관련비용명세서

∙감가상각비조정명세서합계표

∙세무조정

(가지급금 검토, 인정이자 및 차입금이자 손금불산입)

∙가지급금등의 인정이자 조정명세서(갑)(을)

∙업무무관부동산등에 관련한 차입금이자조정명세서(갑)(을)

∙세무조정

(대손금 및 대손충당금, 국고보조금 등, 퇴직금, 퇴직급여충당금 및 퇴직연금)

∙대손충당금 및 대손금조정명세서

∙(국고보조금 등)상당액손금산입조정명세서

∙보조금등 수취명세서

∙퇴직급여충당금조정명세서

∙퇴직연금부담금 조정명세서

2일차

∙유보 관리 및 소득처분

∙소득처분 원천징수

∙기부금 및 이월결손금

∙기부금의범위(의제기부금)

∙기부금의 손금산입한도

∙이월결손금의 공제 및 결손금의 소급공제

∙소득금액조정합계표

∙자본금과 적립금조정명세서(을)

∙소득자료(인정상여/인정배당/기타소득)명세서

∙기부금조정명세서

∙기부금명세서

∙자본금과 적립금조정명세서(갑)

∙중소기업결손금소급공제환급특례신청서

∙감면대상 소득의 계산

∙소득구분계산서 작성

∙세액감면

(창업중소기업 세액감면, 중소기업 특별세액감면 등)

∙소득구분계산서

∙공제감면세액계산서

∙창업중소기업등에 대한 감면세액계산서

∙농특세감면세액합계표 등

∙법인세법상 세액공제

(외국납부세액공제(직접및간접)

∙조세특례제한법상 세액공제

(통합투자세액공제, 연구 및 인력개발비 세액공제, 고용증대 세액공제, 기타의 세액공제)

∙세액공제조정명세서

∙외국납부세액공제등 명세서

∙창업중소기업등에대한감면세액계산서

∙연구 및 인력개발비 명세서

∙경력단절 여성 재고용 중소기업 세액공제신청서

∙육아휴직후고용유지기업세액공제신청서

∙고용증대기업에대한 공제세액계산서

∙상가임대료를 인하한 임대사업자의 세액공제신청서

∙최저한세의 계산 및 이월공제

기납부세액

∙토지 등 양도차익에 대한 법인세

주식 등 변동상황 검토

∙가산세 검토

∙지출증빙서류 검토

∙법인지방소득세 신고

∙법인세과세표준 및 세액조정계산서

∙최저한세조정계산서

∙원천납부세액명세서(갑)

∙토지 등 양도소득에 대한 법인세 산출명세서

∙주식등 변동상황명세서

∙가산세액계산서

∙지출증빙서류검토표

∙법인지방소득세과세표신고서

∙법인지방소득세 과세 및 세액조정계산서

 

강사소개
  • 세무사 윤지영
  • 경 력 고려대학교 법무대학원 조세법학과 졸업 동아대학교 경영학과 졸업 세무법인 위드플러스 이사 아이파경영아카데미 강사 삼일인포마인 상담위원 한국세무사고시회 홍보상임이사
  • 저 서 「종합소득세실무」 「혼자서 터득하는 원천징수와 4대보험 업무 가이드」 「아버지는 몰랐던 상속분쟁
담당강사의 다른 교육
구분 과정명 교육일시 교육장 수강료
비환급 진행

신고서로 보는 부가가치세 실무 부가가치세 신고에 필요한 기본이론을 종합적으로 이해 할 수 있다. 사례를 통하여 부가가치세 신고서식을 이해함으로써 업무에 바로 연결할 수 있는 실무감각을 터득할 수 있다.
10.05(목)~10.06(금) 09:00 ~ 18:00
(2일, 16시간)
조세통람 본사 420,000
비환급 진행

신고서로 보는 부가가치세 실무-비대면 부가가치세 신고에 필요한 기본이론을 종합적으로 이해 할 수 있다. 사례를 통하여 부가가치세 신고서식을 이해함으로써 업무에 바로 연결할 수 있는 실무감각을 터득할 수 있다.
10.05(목)~10.06(금) 09:00 ~ 18:00
(2일, 16시간)
온라인 화상강의(LIVE) 420,000
비환급 진행

급여명세서 리스크 관리 실무 근로계약서, 임금대장, 임금명세서에 관한 근로기준법과 4대보험법상의 규정을 종합적으로 이해할 수 있다. 임금명세서(급여명세서)에 대한 필요적 기재사항에 대해 근로기준법, 4대보험법, 회계와 세무규정을 이해할 수 있다.
10.11(수) 09:00 ~ 18:00
(1일, 8시간)
조세통람 본사 240,000
비환급 진행

급여명세서 리스크 관리 실무-비대면 근로계약서, 임금대장, 임금명세서에 관한 근로기준법과 4대보험법상의 규정을 종합적으로 이해할 수 있다. 임금명세서(급여명세서)에 대한 필요적 기재사항에 대해 근로기준법, 4대보험법, 회계와 세무규정을 이해할 수 있다.
10.11(수) 09:00 ~ 18:00
(1일, 8시간)
온라인 화상강의(LIVE) 240,000
비환급 진행

인건비 세무관리와 4대보험실무(급여관리) 인건비 총괄 프로세스 관리를 위한 근로자의 입사에서 퇴직까지 업무흐름도를 파악해봅니다.
10.26(목)~10.27(금) 09:00 ~ 18:00
(2일, 16시간)
조세통람 본사 420,000
비환급 진행

인건비 세무관리와 4대보험실무(급여관리)-비대면 인건비 총괄 프로세스 관리를 위한 근로자의 입사에서 퇴직까지 업무흐름도를 파악해봅니다.
10.26(목)~10.27(금) 09:00 ~ 18:00
(2일, 16시간)
온라인 화상강의(LIVE) 420,000
교재안내
해당 과정의 교재는 경인쇄본 또는 출간 예정 입니다. · 선택하신 과정에는 교육용 경인쇄본 교재 또는 출간 예정 교재로 진행될 예정입니다.
· 교재관련 문의사항이 있으시면 고객센터로 문의바랍니다.
수강후기
서식으로 보는 법인결산 및 세무조정 실무 01.30(월)~01.31(화) , 0900 ~ 1800
수강료 :  420,000
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