공개 교육
목록 비환급 2023 딥택트_법인결산과 세무조정신고실무(1차)
과정 개요 본 과정은 세무·회계업무를 담당하고 있는 실무자들에게 법인결산과 세무조정상의 유의점, 세무조정계산서의 작성요령 등 기업의 결산과 세무조정에 따른 제반사항에 대한 핵심만을 선택적이고 집중적으로 학습할 수 있도록 하는 데 그 목적이 있습니다.
  • 강 사 세무사 김태원 프로필
  • 교육일시 01.31(수)~02.01(목) 09:00~18:00   /  2일 (총 16시간)
  • 수강료 400,000(사전 온라인학습 + 교재비 포함)
  • 교육장소 조세통람 본사 약도보기
  • 교 재 법인결산 신고실무(2024 신고대비)
  • 모집인원 50
  • 접수기간 교육시작 5일전까지
  • 고용보험 비환급
과정소개

학습목표

본 과정은 세무·회계업무를 담당하고 있는 실무자들에게 법인결산과 세무조정상의 유의점, 세무조정계산서의 작성요령 등 기업의 결산과 세무조정에 따른 제반사항에 대한 핵심만을 선택적이고 집중적으로 학습할 수 있도록 하는 데 그 목적이 있습니다.

 

*준비물: 본학습(대면교육)시, 교재(법인결산 신고실무)를 지참해 주세요

 

학습특징

주요 개정내용
1. 결손보전 시 익금불산입(수입금액 제외)하는 자산수증이익에 국고보조금 등 제외
2. 수입배당금액 익금불산입률 적용기준 변경
3. 기부금 이월공제 계산방법 조정
4. 접대비 한도 상향
5. 업무용승용차 손금불산입 적용 제외대상 추가
6. 업무용승용차 운행기록부 작성의무 완화
7. 업무용승용차 이월공제 방식 조정
8. 증명서류 수취 불성실가산세 대상금액 명확화
9. 사업재편기업에 대한 이월결손금 공제 한도 확대
10. 중소・중견기업이 해외법인 주재원에 지급한 인건비 손금 산입
11. 대손금 손금산입 범위 확대
12. 대손금 손금산입 가능채권 범위 조정
13. 소액수선비에 대한 감가상각비 부담 완화
14. 즉시상각 적용자산에서 금형 제외
15. 지정기부금단체 지정 및 사후관리 합리적 개선
16. 고유목적사업준비금 손금산입한도 합리화
17.출연금 취득자산가액의 손금산입 적용대상 확대
18. 성실신고확인서 제출대상에서 유동화전문회사 등 제외
19. 기타사외유출 소득처분대상 기부금 범위 명확화
20. 연결법인 기부금 이월액 손금산입된 금액의 각 법인별 배분방법 보완
21. 리스료 손익귀속시기 적용규정 정비
22. 중소기업 근로자 주택구입 대여금 등에 대한 지원
23. 국내 미등록 특허 사용대가의 국내원천소득 과세체계 개선
24. 국내원천 부동산 등 양도소득 과세범위 명확화
25. 외국납부세액 공제한도 계산방법 개선
26. 연구개발비에 대한 국외원천소득 대응 비용 특례 신설
27. 외국법인 국내사업장의 이전소득금액 소득처분 근거 규정 명시
28. 외국법인의 법인세 신고기한 연장 시 가산이자율 인하
29. 국내 고정사업장 귀속소득 결정방법 개선
30. 비거주자 등의 국내원천 인적용역소득에서 제외하는 국내 필요경비의 인정 요건 완화
31. 법인의 주택 양도 시 추가세율 인상 등
32. 중기법상 중소기업 범위 제외 사유 개정

학습대상

법인의 경리, 회계, 세무 담당 실무자 및 결산업무 담당자
법인세에 대한 세무 기초지식을 갖춘자
법인의 결산 및 세무조정에 대한 실무 지식을 필요로 하는자

 

학습내용

일자 시간 주요 학습내용
1일차 09:00~18:00
(8시간)
1. 법인결산 및 세무조정 개요
2. 과목별 세무조정
-수입금액의 세무조정
-중소기업의 요건검토
-수입배당금의 익금불산입
-가지급금 등의 인정이자의 세무조정
-업무용승용차의 세무처리
-리스 세무조정(K-IFRS에 의한 회계처리와 세무조정)
-지급이자의 조정과 세무조정사례연구
-퇴직급여충당금 및 퇴직보험료 등의 세무조정
-대손충당금(구상채권상각충당금) 및 대손금의 세무조정
-유가증권의 평가조정
2일차 09:00~18:00
(8시간)

-외화평가차액의 세무조정
-인건비, 복리후생비와 기타비용

3. 과세표준과 납부세액 계산
-지정기부금의 세무조정
-미환류소득에 대한 법인세의 계산
-공제감면세액 및 추가납부세액의 계산(중소기업 감면, 외국납부세액공제, 연구인력개발비 세액공제, 특정시설투자 세액공제, 고용증대세액공제)
-최저한세의 적용

강사소개
  • 세무사 김태원
  • 학 력 · 2006년 동국대학교 회계학과 졸업
    · 2015년 현재 연세대학교 법무대학원 석사과정 조세법 전공
  • 경 력 · 동국대학교 회계학과
    · 세법, 회계, 세무실무등 강의 18년
    · (현)세무법인리젠 강변지점 대표세무사
    · (저서)법인결산신고실무, 포인트법인조정, 세법학1부,2부등 다수
    · 유튜브 채널 "김태원 세무사의 세무회계클래스"운영 중
  • 자격증 세무사(2002)
  • 저 서 · 2006 : 회계원리 & 원가회계(공저, 경영과 회계)
    · 2010 : 전산회계1급(아이택스넷). 전산세무2급(아이택스넷)
    · 2011 : 법인세 실무(함영복 공저, 경제법륜사),법인세 신고안내(서울지방세무사회)
    · 2013 : 세법개론(KG패스원)
    · 2014 : 지방세법(KG패스원)
담당강사의 다른 교육
구분 과정명 교육일시 교육장 수강료
비환급 진행

2023 포인트 연말정산 (세무사무소반-1차) 본 과정은 연말정산을 실무에서 2회~5회 정도 경험을 통해 대략 알고계신 분들이 연말정산에 대해 좀 더 자세히 알고 2023년 귀속 연말정산에 적용되는 개정세법과 유의사항등을 단 1회 교육으로 완벽하게 마스터 할 수 있도록 합니다.
12.09(토) 09:00 ~ 18:00
(1일, 8시간)
조세통람 본사 120,000
비환급 진행

통합고용세액공제와 고용관계 조세지원제도(대전) 2023년 신설된 통합고용세액공제 제도에 대해 알아본다. 2024년까지는 기존의 고용증대세액공제와 신설된 통합고용세액공제가 선택적으로 적용되므로, 두 제도를 비교분석하여 학습한다.
12.19(화) 13:00 ~ 18:00
(1일, 5시간)
대전 KT 연수원 100,000
비환급 진행

통합고용세액공제와 고용증대세액공제 - 세무사무소반 (1차) 2023년 신설된 통합고용세액공제 제도에 대해 알아본다. 2024년까지는 기존의 고용증대세액공제와 신설된 통합고용세액공제가 선택적으로 적용되므로, 두 제도를 비교분석하여 학습한다.
12.19(화) 13:00 ~ 18:00
(1일, 5시간)
대전 KT 연수원 100,000
비환급 진행

통합고용세액공제와 고용증대세액공제-2차 2023년 신설된 통합고용세액공제 제도에 대해 알아본다. 2024년까지는 기존의 고용증대세액공제와 신설된 통합고용세액공제가 선택적으로 적용되므로, 두 제도를 비교분석하여 학습한다.
12.22(금) 13:00 ~ 18:00
(1일, 5시간)
조세통람 본사 100,000
비환급 진행

통합고용세액공제와 고용증대세액공제-1차 2023년 신설된 통합고용세액공제 제도에 대해 알아본다. 2024년까지는 기존의 고용증대세액공제와 신설된 통합고용세액공제가 선택적으로 적용되므로, 두 제도를 비교분석하여 학습한다.
12.23(토) 13:00 ~ 18:00
(1일, 5시간)
조세통람 본사 100,000
비환급 진행

2023 딥택트_법인결산과 세무조정신고실무(1차)-비대면 본 과정은 세무·회계업무를 담당하고 있는 실무자들에게 법인결산과 세무조정상의 유의점, 세무조정계산서의 작성요령 등 기업의 결산과 세무조정에 따른 제반사항에 대한 핵심만을 선택적이고 집중적으로 학습할 수 있도록 하는 데 그 목적이 있습니다.
01.31(수)~02.01(목) 09:00 ~ 18:00
(2일, 16시간)
온라인 화상강의(LIVE) 400,000
비환급 진행

2023 딥택트_법인결산과 세무조정신고실무(1차) 본 과정은 세무·회계업무를 담당하고 있는 실무자들에게 법인결산과 세무조정상의 유의점, 세무조정계산서의 작성요령 등 기업의 결산과 세무조정에 따른 제반사항에 대한 핵심만을 선택적이고 집중적으로 학습할 수 있도록 하는 데 그 목적이 있습니다.
01.31(수)~02.01(목) 09:00 ~ 18:00
(2일, 16시간)
조세통람 본사 400,000
비환급 진행

통합고용세액공제와 고용증대세액공제 - 세무사무소반 (6차) 2023년 신설된 통합고용세액공제 제도에 대해 알아본다. 2024년까지는 기존의 고용증대세액공제와 신설된 통합고용세액공제가 선택적으로 적용되므로, 두 제도를 비교분석하여 학습한다.
02.03(토) 13:00 ~ 18:00
(1일, 5시간)
조세통람 본사 100,000
비환급 진행

통합고용세액공제와 고용증대세액공제 - 세무사무소반 (7차) 2023년 신설된 통합고용세액공제 제도에 대해 알아본다. 2024년까지는 기존의 고용증대세액공제와 신설된 통합고용세액공제가 선택적으로 적용되므로, 두 제도를 비교분석하여 학습한다.
02.17(토) 13:00 ~ 18:00
(1일, 5시간)
조세통람 본사 100,000
비환급 진행

통합고용세액공제와 고용증대세액공제 - 세무사무소반 (8차) 2023년 신설된 통합고용세액공제 제도에 대해 알아본다. 2024년까지는 기존의 고용증대세액공제와 신설된 통합고용세액공제가 선택적으로 적용되므로, 두 제도를 비교분석하여 학습한다.
02.24(토) 13:00 ~ 18:00
(1일, 5시간)
조세통람 본사 100,000
교재안내
법인결산 신고실무(2024 신고대비) 저자 : 제조사 : (주)조세통람
  • 세무조정 양식으로 법인세신고를 준비하는 결산실무서적
  • 정 가:    110,000 원
  • 판매가:    99,000 원 (10%)
  • 페이지:    2480면
  • 판형:    4*6배판
  • 발행일:    2023년 11월 8일
  • ISBN:    979-11-6064-285-8
자세히 보기 / 구매하기
교재 상세안내
세무조정 양식으로 법인세신고를 준비하는 결산실무서적
▪ 세무조정서식별로 목차를 정하고 필요한 부분은 세부목차까지 표시함으로써 실무 중 의문사항이 발생할 때마다 필요한 부분을 쉽게 찾아볼 수 있도록 구성
▪ 모든 신고서식에서 관련 세법 규정을 먼저 요약설명하여 세법 내용 파악 가능
▪ 세무조정서식별로 법인세법기본통칙, 조세특례제한법기본통칙과 법인세법집행기준 및 중요한 관련예규·판례 등을 최근까지 수집, 분석하여 수록
▪ 각 신고서식별로 작성사례를 들어 신고서 기입실무의 종합적인 이해 용이
▪ 다양한 측면에서의 입체적 해설과 다수의 개별 사례 및 종합사례 등을 통하여 충분한 이해 도모
▪ 최근 개정된 고용증대세액공제에 대한 상세한 해설과 2차연도·3차연도에 대한 추가세액공제 및 추징세액관련 계산사례와 서식작성사례를 다양하게 수록
수강후기
2023 딥택트_법인결산과 세무조정신고실무(1차) 01.31(수)~02.01(목) , 0900 ~ 1800
수강료 :  400,000
수강신청하기